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预算编制时间是什么_预算编制时间规定_临时预算编制时间

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(一)人员经费按政策足额预算。人员经费支出是指行政(事业)单位用于职工个人方面的费用开支。包括职工工资、津补贴、社保缴费、住房公积金等。2018年我县人员工资按实有人数、国标工资及省核定津补贴足额预算,数据采集2017年11月份工资统发中心或单位的工资发放数。社保缴费,主要是养老保险缴费、职业年金缴费、基本医疗保险缴费、工伤保险缴费、生育保险、大病互助等,其中养老保险缴费、职业年金缴费、基本医疗保险缴费、工伤保险缴费、生育保险缴费分别按缴费基数的20%、8%、8%、1%、0.7%的比例预算,大病互助按每人每年100元计,住房公积金按缴费基数的12%安排预算。缴费基数按《湖南省人力资源和社会保障厅湖南省财政厅关于印发〈湖南省机关事业单位养老保险缴费工资基数和统筹项目暂行规定〉的通知》(湘人社发[2016]40号)计算。

(二)公用经费按定额标准预算。公用经费支出是指行政事业单位为完成工作任务用于日常办公、各项业务活动方面的经常性开支,具体包括办公费、水电费、取暖费、印刷费、会议费、维修(护)费、设备购置费、物业管理费、公务接待费、差旅费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费和其他工作职责范围内开支等。我县部门预算单位公用经费分四个方面来安排,包括基本公用经费、交通费、离退休干部党员管理经费、均衡性公用经费。

1、按单位计,标准为8万元/单位。一类、三类、四类单位无此经费预算。

2、按在编在岗人数计,标准分别为:

(1)正处实职标准为5万元、副处以上标准为4万元(公、检、法、武装部除外);不含职级平衡上套的职位。

(2)二类一档(不含上款人数,不重计人数)单位标准为1.8万元/人;

(3)二类二档单位按单位人数划分标准如下:200人及以上为1万元;100人及以上至200人以下为1.1万元;50人及以上至100人以下为1.2万元;10人及以上至50人以下为1.3万元;10人以下为1.5万元;乡镇按1.5万元每人。

(5)一中、二中、职中、机关幼儿园按原规定标准执行。义务教育中小学依学生人数执行省定公用经费标准,其中高中生每人每年2000元、初中生每人每年800元,小学生每人每年600元,学前教育每幼儿按1600元。

(1)按政策保留车辆3.5万元/辆,一类、三类、四类单位及乡镇不列预算。

l 离退休干部党员管理经费。按照上级政策要求列入预算,按离退休干部党员人数,每人每年为1000元。

l 均衡性公用经费。此项预算为乡镇专项经费,按照第六轮乡镇财政体制文件预算。

(三)对个人和家庭的补助支出。主要有遗属补助、抚恤费等,遗属补助按实预算;抚恤费包括伤残抚恤和死亡抚恤,伤残抚恤指单位工作人员公因至残并经劳动鉴定伤残等级而安排的抚恤费,民政部门已安排的不重复预算;死亡抚恤是指公职人员及离退休人员死亡后火葬而安排的一次性抚恤费和丧葬费,均依政策足额预算。

(四)项目经费从严从紧预算。项目经费是为完成特定的工作任务和事业发展目标,在基本支出之外的专项支出,项目经费必须专款专用。项目支出的编制应当符合:上级或县委县政府有明文规定要求办理的项目;根据中央或省市的规定,应该按照一定的比例配套的项目;根据各种政策的规定,应该按照一定的比例安排支出的项目;有明确的项目目标、组织实施计划和科学合理的项目预算,并符合财政资金支持的方向和范围,同时经过充分的研究和论证。项目经费预算包括三个部分,第一,未列入部门预算的其他单位及临时机构,为保障其工作运转所需的人员经费、公用经费、专项经费预算;第二,未列入部门预算的由本级安排的专项工作经费;第三,由上级转移支付资金安排的项目支出。

(五)自身组织收入核定基数纳入预算。非税收入全部纳入预算管理,实行收支两条线。非税收入预算数,原则上以上年实际完成数为基数,并适当考虑预算年度重大政策性变化确定。在部门预算执行中,单位非正常原因短收的,按短收额扣减其支出预算额度;超收部分全属财政,县财政按相关规定适当奖励征收经费。

(一)2017年11月15日前,单位上报2018年度部门预算报县财政局初审,完成“一上”程序。

(二)2017年11月30日前,县财政局派出审核小组与单位进行沟通,对单位部门预算进行审核,在统一汇总并经县政府审定后,初步确定预算单位支出指标控制额,完成“一下”程序。

(三)2017年12月15日前,各预算单位根据预算支出初定指标控制额调整部门预算后再报送财政部门,完成“二上”程序。

(四)2017年12月21日前,财政部门完成部门预算的再次汇总审核工作,并汇总编制2017年预算草案,报县政府常务会议审定,报人大常委会审议,经人大会审批通过后,将预算批复至各单位,完成“二下”程序。

按照预算管理有关规定,目前部门预算的编制实行综合预算制度,即全部收入和支出都反映在预算中。

一、基本职能及主要工作基本职能:贯彻执行国家、省有关教育工作的方针、政策和法律、法规,研究提出全市教育改革与发展战略,草拟有关教育工作规范性文件并组织实施,拟订全市教育体制改革和教育事业发展规划,统筹规划和协调管理全市各级各类教育。统筹规划群众体育发展,负责推行全民健身计划,监督实施国家体育锻炼标准,推动国民体质监测和社会体育指导工作队伍制度建设,指导公共体育设施的建设,负责对公共体育设施的监督管理,统筹规划竞技体育发展,指导体育训练、体育竞赛和运动队伍建设,组织全市性体育竞赛和我市代表团(队)参加省以上竞赛,负责在宜宾举办的省以上竞赛活动的组织协调工作,统筹规划青少年体育发展,指导和推进青少年体育工作等。主要工作:2018年,教育体育部门主要工作:1.加快推动“双城”建设。推进四川理工?白酒学院(二期)、西华大学宜宾研究院(一期)、电子科技大学宜宾研究院、市科技研究中心等四个重点项目建设,积极主动做好相关服务工作,确保按期建成并投入使用。2. 狠抓教育质量提高。主动适应新高考改革的相关工作,着力提高重本上线率和清北上线数,实现高考“稳量提质”目标。3. 强化教育体育扶贫。严格执行国家、省、市教育扶贫的相关政策,对我市建档立卡贫困户子女实施“3+9+3+n”教育兜底政策,精准到每一个家庭和学生,保证贫困户子女从学前教育到大学阶段教育不因为贫困而辍学和上不起学;加大对贫困家庭运动员的资助力度,确保这些运动员不因家庭贫困而失去训练资格。4.纵深推进法治工作。推进依法治教治体、维护校园安全稳定、规范学校办学行为、严肃招生纪律。5.扎实推进教育“三名工程”。力争通过3-5年时间,在全市引进培养名校长10名、名师200名,打造省、市名校共计160所以上,形成名师辈出、人才潮涌、名校云集的生动局面。6.全力备战省运扩展宜宾影响。加强运动队思想政治工作,严格运动队的管理,制定管理奖惩办法,层层传导压力,做到训练和思想政治工作两手抓、两手硬。认真落实四川省第十三届运动会备战方案和工作计划,抓好重点项目和重点队员的训练管理工作。7. 壮大发展体育产业。抓好体育彩票销售。市县(区)一体化承办好国际国内大型体育赛事,促进经济发展。发挥旅游资源优势,打造一批体育加旅游的项目,促进休闲体育发展。积极引进体育企业落户宜宾。

二、部门预算单位构成宜宾市教育和体育部门包括:局机关<含事业>、直属事业单位及市属院校共计15个,其中行政单位1个,直属事业单位及市属院校14个。

2018年收入预算44,750.65万元,其中:上年结转2,095万元,占4.68%;一般公共预算拨款收入27,771.06万元,占62.06%。

2018年支出预算44,750.65万元,其中:基本支出33071.40万元,占73.90%;项目支出11679.25万元,占26.10%。

2018年财政拨款收支总预算27,836.06万元。收入包括:本年一般公共预算拨款收入27,771.06万元、上年财政拨款资金结转65万元;支出包括:一般公共服务支出118.38万元、教育支出23,198.65万元、文化体育与传媒支出1,170.02万元、社会保障和就业支出1,920.94万元、医疗卫生与计划生育支出1,168.19万元、住房保障支出259.88万元。

2018年一般公共预算当年拨款27,771.06万元,比2017年预算数增加1,864.01万元。主要是基本支出增幅较大,增加1,556.12万元,占83.27%。

一般公共服务支出118.38万元,占0.43%;教育支出23133.65万元;占83.30%;文化体育与传媒支出1170.02万元,占4.21%;社会保障和就业支出1920.94万元,占6.92%;医疗卫生与计划生育支出1168.19万元,占4.20%;住房保障支出259.88万元,占0.94%。

1. 201(类)一般公共服务01人大事务(款)01行政运行(项):2018年预算数为0.12万元,主要用于:机关及参公管理事业单位正常运转的基本支出,包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费。

2. 201(类)一般公共服务10人力资源事务01行政运行(款):2018年预算数为118.26万元,主要用于机关及参公管理事业单位正常运转的基本支出,包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费。

3.205(类)教育支出01(款)教育管理事务01(项)行政运行:2018年预算数为499.54万元,主要用于:机关及参公管理事业单位正常运转的基本支出,包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费。

4.205(类)教育支出01(款)教育管理事务02(项)一般行政管理事务:2018年预算数为143.55万元,主要用于:机关开展行政管理工作项目支出。如:国防教育、职业教育、竞技体育、学生资助等项目支出。