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本月报销上月费用如何记账凭证_费用报销单怎么填写记账凭证_费用报销记账凭证

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当月发生的费用,不支付的不做账,支付的计入其他应收款,分录:借:其他应收款-xx单位,贷:银行存款。下个月才开发票:借:管理费用,贷:其他应收款-xx单位。

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报销办公费用记账凭证图片

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费用报销单表格样本是小编为大家收集的一份报销单模板,费用报销一直是生活中比较常用的单据,今天小编为大家带来的这份可以直接打印,方便快捷,有需要可以到当易网下载使用!

报销费用的填制要求a) 费用经办人原则上应在费用发生后的5个工作日内到财务部办理报销手续,特殊情况可另行处理。

b) 将原始单据剪齐边角,正面朝上(与报销单据同向)粘贴在报销单的反面左边。

d) 采购类经营费用,须凭有效的《请购单》(或采购计划表)和发票到仓库办理物品验收入库手续,并将进仓单、直拔单附在报销单据的后面。

费用报销记账凭证图片

报销单据的审核a) 费用报销单据经手人签名后,由各部门主管签字确认。

b) 财务部经理应在收到报销单据的一个工作日内,对各项报销费用进行严格认真的审核,凡符合报销标准的,审核人在财务审核栏内签署姓名、审核日期后,由报销人交总经理审批。

c) 经审核报销单据不符合费用开支标准或在有其他疑问,而报销人又无法提供总经理批准的报告时,审核人应退回报销单据。

3. 费用的给付a) 报销人依据审批手续完整的报销单到财务部出纳处签名领取费用。

b) 单位价格在2000元以下的报销费用,由出纳员用现金支付。

c) 单位价格在2000元以上的报销费用,原则上由出纳员用支票支付,特殊情况的可报财务部经理批准后,以现金支付。

4.费用报销单据的保管a) 费用报销单据由出纳按顺序编制付款凭证,送财务部会计汇总、记账。

费用报销单怎么填写记账凭证图片

为了规范员工出差管理,明确相应的差旅费用,特制定出差费报销规定,报销出差费需要填写出差费报销单。以下是小编为你整理的出差费报销单填写样本,希望能帮到你。

1、填写《出差计划申请表》写明出差人员、部门、职务、申请日期、到达地点、预计出差天数、计划出差日期、预计借款金额,报部门经理审批同意

2、回公司后填写费用报销单,后附《出差计划申请表》写明实际出差日期、实际出差天数、实际发生的住宿费、交通费、补贴费、复印费等

3、报销单有部门经理审核、财务部审核、总经理审批后可报销

费用报销单记账凭证图片

凡是单位发生的费用支出都可以使用费用报销单。如:出差费用,司机停车费、过路费、加油费,业务招待费用等。

二、费用报销单是记账凭证的原始凭证,粘贴在记账凭证后面,作为附件。

1、报销原始单据时,根据有效的各类发票,认真填写费用报销单,并按行次简要的写明报销用途。报销金额大小写一定要一致。同时也要规范大写用字,如:零、壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、。

2、填写报销单据或签字时,一定要按财务规定,用兰、黑色钢笔或签字笔填写。切不可用铅笔、圆珠笔等填写。

3、各部门在购买备品备件、材料,以及领用所需材料时,一定要切记:办理入库、出库手续!

4、报销单填好后,要按报销程序,由部门负责人签字,经财务审核签字无误后,再给公司领导签字,这样方可给予报销。

5、报销单据粘贴,可按票面金额的大小或按单据票的大小,按顺序一排排,一行行,上下左右前后,整齐粘贴。做到干净、平整、排列整齐。切不可将单据胡乱以钉书针、胶带纸等用品横七竖八粘贴,以便造成不规范及财务装订的不便。

(2) 票据粘贴在费用报销粘贴单上,用胶水粘贴,从左到右,从上向下顺着贴,粘单据时,不超过左边黑线以便装订,粘贴后不能超过粘贴 单的范围。票据分类粘贴并方向朝上。票据粘贴顺序和报销单封面所 列的项目顺序一致。

8 报销单用签字笔填写,不可用圆珠笔和铅笔.发票报销与收据报销 要分别填写。

10 行政办公类的费用项目有:办公费(办公用品), 差旅费, 通信费,劳动保护费(劳保用品),汽车费用,业务招待费,印花税,社会统筹公司承担费 用(五险)等.最后,把费用报销单和贴好的费用粘贴单重叠对齐,用回形针在左上角固定(也可用胶水粘贴)交由上级领导签字审批后交给财务处。

就数一下后附单据多少张,就写多少张就行了。可以把那张发票给含进来。还有没有发票怎么能报销呢?

可以是可以,为什么不等下月发票来了,再报销计入费用多省事啊。